Gestión de desempeño financiero

En un escenario turbulento como el actual, Presidentes y Directores financieros están constantemente bajo presión: Accionistas más exigentes, ambiente regulatorio intensificado por SOX. El ambiente interno no alivia estas presiones pues está más complejo, el número de indicadores de desempeño sigue creciendo y la capacidad de proyección es inadecuada a este nuevo escenario que se diseña como un Tsunami.

Estos problemas cotidianos consumen a los dirigentes de manera tal, que acaba comprometiendo su percepción de las alternativas futuras del negocio. Agilidad, flexibilidad e integración comienzan a ser más relevantes para el éxito que los antiguos y rígidos métodos de comando y control. Las empresas necesitan procesos y herramientas que, más allá de los datos del pasado registrados y controlados por los aplicativos transaccionales, permitan simular alternativas futuras, visualizando sus resultados futuros de forma ágil, integrada y amplia.

El modelaje

El modelaje financiero es la técnica de diseñar conceptualmente una maqueta financiera: Un conjunto de fórmulas e interrelaciones matemáticas que reproducen en escala las reacciones de la empresa. De esta forma, traducimos para un software los mecanismos financieros que permiten simulaciones ágiles e integradas de las operaciones de la empresa, como por ejemplo, la simulación de volumen de ventas y sus impactos en los ingresos, pasando por los inventarios y costeo hasta el flujo de caja proyectado.

El modelo de simulación financiero de CTI se desarrolló para ayudar a los ejecutivos en la simulación de estrategias o cambios de escenarios de mercado o económicos, aumentando el grado de seguridad para la toma de decisiones.

Modelo Integrado de Simulação Financeira

El modelo integrado de simulación financiera de CTI

Ágil, integrado y amplio. Nuestro modelo de simulación financiera cae perfectamente bien, como un guante, para empresas que tienen que actuar en escenarios económicos inestables y turbulentos. Permite la entrada de un inúmero de variables, que en bases de datos confiables y con un rápido procesamiento, se obtienen valiosos indicadores sumamente importantes para la toma de decisiones. Nunca fue tan fácil evaluar impactos de estrategias. 

Si es necesario saber cuál es el impacto económico y financiero de una determinada decisión, entre en contacto con nosotros.  CTI tradujo para un software los mecanismos financieros que permiten estimativas como, por ejemplo, la simulación del volumen de ventas y sus impactos en los ingresos, pasando por los inventarios y el costeo hasta el flujo de caja proyectado.

El modelo, adaptado bajo medida para cada cliente, recalcula escenarios en pocos minutos, lo que hace posible realizar simulaciones generales o parciales durante reuniones de toma de decisiones. Así, se pueden tener escenarios proyectados con simulaciones mensuales durante 3 años o anuales por hasta 20 años, lo que les permite a los ejecutivos evaluar cuál es la mejor decisión estratégica para cada escenario posible.

Además de rápidas, esas simulaciones son técnicamente consistentes y confiables, puesto que siguen las mejores prácticas y la lógica de negocios contable-financiera exitosa de cada sector. Las simulaciones evalúan los impactos en los ingresos, costos, gastos fijos, inversiones, capital de giro, impuestos etc., y superan las deficiencias de procesos presupuestarios realizados en planillas que, además de fragmentados, lentos y trabajosos, son vulnerables a errores e inconsistencias.

Aplicaciones

  • Elaboración de escenarios y generación del presupuesto.
  • Rolling forecasts mensuales.
  • Simulación de estrategias de mercado.
  • Evaluación de impactos económicos y financieros de decisiones de negocios.

Valuation del negocio y análisis de retorno sobre la inversión.

Ejemplos de posibles simulaciones

  • Impactos de variaciones de volúmenes de ventas y políticas de precios/descuentos por producto (Familias, categorías, subcategorías etc.) en los diversos canales de distribución y regiones geográficas;
  • Efectos de aumentos en los precios de las materias primas, energía y otros insumosde producción;
  • Modificaciones en los niveles de inventariode materias primas y de productos terminados y consecuentes efectos en el plan de producción;
  • Modificaciones en los índices técnicos de producción(consumo de MPs, energía, horas trabajadas etc.);
  • Simulación de variación de gastos fijos – OPEX; Operacionales, Administrativos y Comerciales;
  • Movimiento headcount, salarios y otros costos de personalasociados;
  • Efectos de aumentos/disminuciones de inversiones – CAPEX;
  • Diversas alternativas de coyuntura económica(Mercado, inflación, US$ etc.).

Descarga nuestra presentación:

Quienes ya utilizan la solución de CTI:

Bunge Açucar e EthanolBritish Petroleum BiocombustíveisComgásRaízen Cosan-ShellCosanUsina GuaraniCTCMRVBanco VolkswagenSuzano Papel e CeluloseTermomecanicaRumo ALLNETSkyFerrousMirabela MineraçãoValeHershey’sBauduccoBunge AlimentosBrasal Coca-ColaGrupo Solar Coca-ColaFemsa Coca-ColaAlmap BBDOF/Nazca Saachi & SaachiOgilvy & Mather BrasilLibbs FarmaceuticaCaixa SegurosPorto SeguroMarquiseOmni Taxi AéreoContaxTeleperformanceAtentoCVC TurismoCasas BahiaLe PosticheSupermercados SavegnagoGrupo Boticário

Integración y Amplitud

Cada simulación desencadena los recálculos pertinentes, ofreciendo una visión financiera amplia en cada una de las situaciones simuladas (ventas, ingresos, impuestos, producción, consumo de materias primas y otros costos variables, movimiento de inventarios, costos fijos, inversiones, préstamos y financiamientos, etc.) generando Estado de Resultados, Balance y Flujo de caja integrados.

Confiabilidad

Las demostraciones financieras proyectadas son confiables puesto que siguen lógicas de negocio y reglas contables-financieras preprogramadas por profesionales de CTI, especialistas en negocios con amplia experiencia en diversos segmentos de la industria.

Velocidad

El modelo recalcula escenarios en pocos minutos, lo que hace posible realizar simulaciones generales o parciales durante reuniones de toma de decisiones. Así, si tengo escenarios proyectados, con rolling forecasts y simulaciones mensuales de hasta tres años, o anuales de hasta veinte años, los administradores de la empresa evalúan con rapidez y precisión cuál es la mejor decisión estratégica para cada situación o escenario.

Productos utilizados en la solución:

IBM Planning Analytics TM1

La base tecnológica del modelo es el IBM Planning Analytics – TM1, una herramienta OLAP multidimensional, con tecnología “in memory” de última generación, accedido vía WEB, totalmente integrada, altamente escalable y veloz, que propició un unificado y seguro ambiente de planeamiento. La aplicación puede estar instalada en los servidores corporativos – On Premise u On Cloud IBM.

El Modelo de Simulación Financiera es ágil, integrado y completo, perfecto para empresas que deben actuar en escenarios económicos inestables y turbulentos: